Личный интерес. В каких случаях необходимо предоставление сведений о счетах (вкладах) гражданина третьим лицам?

Сведения о счетах (вкладах) гражданина предоставляются банками без его согласия Банку России, Агентству по страхованию вкладов, судам, следственным органам, таможенным и налоговым органам, некоторым должностным лицам и т.п.

Сведения о клиенте, его банковских счетах и вкладах, а также об операциях по его счетам являются банковской тайной и могут быть предоставлены банком самому клиенту или его представителю, а в предусмотренных законом случаях — в бюро кредитных историй, государственным органам (их должностным лицам) и иным лицам (п. п. 1, 2 ст. 857 ГК РФ; ч. 1 ст. 26 Закона от 02.12.1990 N 395-1).

Обратите внимание! В случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент, права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения причиненных ему убытков (п. 3 ст. 857 ГК РФ).

В данном материале рассматриваются отдельные, наиболее распространенные случаи предоставления третьим лицам сведений о счетах (вкладах) гражданина не им самим, а без его согласия банком либо лицами, получившими доступ к таким сведениям.

К таким случаям можно отнести следующие.

1. Предоставление банками соответствующей информации Банку России при осуществлении им своих функций, а также в установленных федеральными законами случаях.

По общему правилу Банк России не вправе раскрывать и предоставлять третьим лицам полученные им сведения об операциях, о счетах и вкладах. Исключением является предоставление таких сведений, например:

• иностранному центральному банку (иному органу иностранного государства) для осуществления им банковского надзора;
• следственным органам РФ при направлении Банком России заявления и материалов для решения вопроса о возбуждении уголовного дела (ч. 33, 34, 46 ст. 26 Закона N 395-1; ч. 3 ст. 51 Закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ).

2. Наступление в отношении банка страхового случая (в данном случае, в частности, отзыв (аннулирование) у банка банковской лицензии) влечет для банка необходимость предоставить сведения по счетам и вкладам его клиентов Агентству по страхованию вкладов.

В свою очередь Агентство обязано предоставить ставшую ему известной информацию по счетам и вкладам по запросу суда и Банка России, а также направляет ее следственным органам в составе материалов для решения вопроса о возбуждении уголовного дела (ч. 4, 10, 46 ст. 26 Закона N 395-1; п. 1 ч. 1 ст. 8, ч. 1, 2 ст. 31 Закона от 23.12.2003 N 177-ФЗ).

3. В случае смерти владельца счета (вклада) соответствующие справки выдаются лицам, указанным таким владельцем в завещательном распоряжении, нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан — консульским учреждениям иностранных государств (ч. 8 ст. 26 Закона N 395-1).
4. По требованию залогодержателя банк обязан предоставлять ему, в частности, сведения об остатке денежных средств на залоговом счете и об операциях по нему (ч. 2 ст. 358.12 ГК РФ; ч. 36 ст. 26 Закона N 395-1).
5. Совершение клиентом банка операции с денежными средствами, подлежащей обязательному контролю в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (например, если одной из сторон операции является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму). В данном случае соответствующая информация передается банком в Росфинмониторинг (ч. 9 ст. 26 Закона N 395-1; абз. 6, 7 ст. 3, п. 2, пп. 1 п. 4 ст. 6, пп. 4 п. 1 ст. 7 Закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ).
6. При осуществлении валютного контроля уполномоченные банки передают имеющиеся в их распоряжении копии отдельных документов (подтверждающие, в частности, совершение валютных операций) таможенным и налоговым органам по их запросам (ч. 18 ст. 26 Закона N 395-1; ч. 2 и 6 ст. 22, п. 10 ч. 4, ч. 13 ст. 23 Закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ).

Справка. Уполномоченный банк

Уполномоченный банк — это кредитная организация, имеющая право осуществлять банковские операции с иностранной валютой на основании лицензии Банка России (п. 8 ч. 1 ст. 1 Закона N 173-ФЗ).

7. При открытии, закрытии счетов (вкладов), изменении их реквизитов соответствующая информация передается банком в налоговый орган (ч. 27 ст. 26 Закона N 395-1; п. 1.1 ст. 86 НК РФ).
8. По мотивированному запросу налогового органа в установленных случаях справки о наличии счетов (вкладов) в банке, об остатках на них денежных средств, выписки по операциям на счетах (по вкладам) предоставляются банком в налоговый орган (ч. 28 ст. 26 Закона N 395-1; п. 2 ст. 86 НК РФ).
9. В деле о банкротстве гражданина сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть получены финансовым управляющим (п. 10 ст. 213.9 Закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ).
10. Сведения по счетам и вкладам их клиентов предоставляются банками судам, а также на основании судебного решения должностным лицам органов, уполномоченных осуществлять оперативно-розыскную деятельность (ч. 4, 5 ст. 26 Закона N 395-1).
11. При проведении (в рамках противодействия коррупции) проверки достоверности и полноты предоставленных сведений о доходах, расходах и имуществе отдельных граждан (претендующих, например, на замещение государственных должностей субъектов РФ), их супругов и несовершеннолетних детей справки по их счетам (вкладам) выдаются по запросу определенным должностным лицам (в частности, руководителям высших исполнительных органов государственной власти субъектов РФ) (ч. 6 ст. 26 Закона N 395-1).
12. При проведении проверки достоверности сведений, предоставленных в избирательные комиссии кандидатами в депутаты (на иные выборные должности), сведения о счетах (вкладах) таких лиц (в установленных случаях — их супругов и несовершеннолетних детей) предоставляются банками в Центральную избирательную комиссию РФ, избирательные комиссии субъектов РФ (ч. 38 ст. 26 Закона N 395-1).
13. Информация о случаях или попытках осуществления переводов денежных средств без согласия клиента (в том числе сведения о соответствующих счетах и вкладах) предоставляется операторами платежных систем в Банк России. При этом по общему правилу они не вправе раскрывать третьим лицам такую информацию (ч. 15, 41 ст. 26 Закона N 395-1; ч. 6 ст. 27 Закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ).
14. В целях установления имущественного положения должника справки по его счетам (вкладам) выдаются банком по запросу судебного пристава-исполнителя (ч. 4 ст. 26 Закона N 395-1; ч. 8 ст. 69 Закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ; ст. 6.1 Закона от 21.07.1997 N 118-ФЗ).

Документ:

В каких случаях необходимо предоставление сведений о счетах (вкладах) гражданина третьим лицам?

(«Электронный журнал «Азбука права», 2021)